Cerrar

Aspectos que debemos tener claros sobre las nuevas obligaciones para los gestores administrativos con la normativa europea de PBC&FT

Consultorio empresarial

Si hacemos uso de nuestra memoria, data el pasado 4 de septiembre la entrada en vigor del Real Decreto-ley 11/2018, el cual, entre otras, transpuso la Directiva (UE) 2015/849, de 20 de mayo relativa a la prevención de la utilización del sistema financiero para el blanqueo de capitales o la financiación del terrorismo.

El revuelo en nuestro sector, los gestores administrativos, entre otros “primos hermanos nuestros”, se generó por lo dispuesto, una vez más, en una “silenciosa” Disposición Adicional Única, en la que se introduce la obligación de registro de los prestadores de servicios a Sociedades en el Registro Mercantil. Ya hemos aclarado a qué profesionales afecta en un post anterior.

Obligación de registro de los prestadores de servicios a Sociedades en el Registro Mercantil.

Pero, vayamos al grano, pasados más de 4 meses, ¿tenemos claro qué tenemos que hacer?

Despejada la primera incógnita (el quién), los gestores administrativos que estamos incluidos entre los profesionales que prestamos los servicios recogidos en el artículo 2.1 letra o) de la Ley 10/2010, por cuenta de terceros, tendremos que dar el siguiente paso, averiguar cómo procedemos a la inscripción en el Registro Mercantil.

  • Si somos personas físicas empresarios o personas jurídicas, salvo excepciones, haremos la inscripción conforme a lo establecido en el Reglamento del Registro Mercantil. Asimismo, cualquier cambio de administradores y/o modificación del contrato social, será objeto de inscripción.
  • Si somos personas físicas profesionales, la inscripción será telemática a través de formulario pendiente de aprobación por orden del Ministro de Justicia.

 Y, además…

Con excepción de las personas físicas profesionales, estaremos obligados a depositar nuestras cuentas anuales en el Registro Mercantil competente en la forma y efectos establecidos para el depósito y publicidad de las cuentas anuales. Y junto a las cuentas anuales, tendremos que presentar dentro de los tres primeros meses de cada año un documento (informativo) en el que consten los siguientes datos:

  • Tipos de servicios prestados del artículo 2.1 o) de la Ley 10/2010.
  • Ámbito territorial donde operamos, indicando municipio/s y provincias,
  • Prestación de este tipo de servicios a no residentes en el ejercicio de que se trate.
  • Volumen facturado por los servicios referidos en el ejercicio y en el precedente, si la actividad de prestadores de servicio a sociedades no fuera única y exclusiva. En el caso de no resultar posible su cuantificación, quedará constancia expresa.
  • Número de operaciones realizadas de las comprendidas, haciendo distinción de su clase o naturaleza. Por el contrario, si no se realizara ninguna, se indicará expresamente.
  • Indicar el titular real si existe modificación del mismo respecto del que consta en el Registro.

En el caso de las personas físicas profesionales estaremos obligados a depositar este documento anterior, en el Registro Mercantil donde nos hayamos inscrito, con excepción de la mención sobre la titularidad real.

Antes de concluir…

I.- El depósito del documento (informativo) será telemático a través de formulario pendiente de aprobación por orden del Ministerio de Justicia en cumplimiento de las medidas que se estimen necesarias para garantizar la seguridad de la comunicación.

II.- Por lo anteriormente analizado, los que estemos obligados a la inscripción en el Registro Mercantil tenemos hasta el 4 de septiembre del presente año si a la entrada en vigor del Real Decreto-ley 11/2018, el pasado 4 de septiembre, ya estuviéramos realizando alguna de las actividades comprendidas en las mencionadas anteriormente como de obligada inscripción, y no constaren inscritas.

Dentro del mismo plazo, las personas físicas o jurídicas que ya constemos inscritas en el Registro Mercantil tendremos que presentar en el registro una manifestación de estar sometidas, como sujetos obligados, a las normas establecidas en este Real Decreto-ley.

Además de lo anterior, las personas jurídicas tendremos que presentar una manifestación de quienes son los titulares reales, que se realizará en nota marginal y deberá ser actualizada en caso de cambio.

III.- La falta de inscripción de quienes resultemos obligados, la falta de manifestación de sometimiento a la misma o de la titularidad real si somos personas jurídicas, y la falta de depósito del documento (informativo) se considerarán una infracción leve del artículo 53 de la Ley 10/2010 con sanción del artículo 58 de la misma.

A mis lectores, recomiendo que vayamos tomándonos en serio las obligaciones en materia de Prevención de Blanqueo de Capitales y Financiación del Terrorismo, ya es una realidad (en mi experiencia profesional) las sanciones impuestas por el incumplimiento, y recordemos, la ignorancia de las normas no exime de su cumplimiento.

No te quedes con ninguna duda: consulta con tu gestor administrativo.

Busca el logo , Garantía profesional.

©Todos los derechos reservados. Los contenidos de esta web son propiedad exclusiva de SIGA 98, S.A. Queda prohibida cualquier reproducción total o parcial.

Fotografía: pixabay.com